DPH: přiznání, kontrolní a souhrnné hlášení (jen plátci DPH)

Max

Tato kapitola se týká jen plátců DPH. Podpora DPH je součástí tarifu Max. Funkce se zobrazí, až v Nastavení → Daně zapnete Jsem plátce DPH.

Otevřete Přehledy a daně → Přiznání k DPH (XML pro EPO).
Napoprvé vyberte Finanční úřad a klikněte na Uložit – bez něj EPO soubor nepřijme.
Vyberte Rok a Zdaňovací období (měsíc nebo čtvrtletí). Uvidíte základy a daň na výstupu podle DUZP i na vstupu z Nákladů a náhled sekcí kontrolního hlášení.
Stáhněte XML tlačítkem Přiznání (DPHDP3) nebo Kontrolní hlášení (DPHKH1). Když jste v období dodávali do EU, je tam i Souhrnné hlášení (DPHSHV). Soubor načtěte v EPO / MOJE daně a nechte ho zkontrolovat.
Přenesená daňová povinnost: na faktuře zvolte Režim DPH Přenesená DP (§ 92a) a Kód předmětu plnění. Při dodání do jiného státu EU zvolte Dodání do EU (reverse charge) a Druh plnění do EU (Služba (§ 9) nebo Zboží (§ 64)). Položky pak mají 0 % a na dokladu bude věta, že daň odvede zákazník.
Plnění s nulovou sazbou zařadíte v poli Povaha 0% / osvobození (Osvobozeno s nárokem (ř. 26), nebo Osvobozeno bez nároku (ř. 50)).

💡 Nespolehlivý plátce: po zadání DIČ odběratele aplikace ověří registr plátců DPH a ukáže jeho zveřejněné účty. U dodání do EU ověří DIČ v evropském registru VIES a upozorní, když není platné.

💡 Přenesenou daňovou povinnost a dodání do EU nejde uložit bez DIČ odběratele.

💡 Přijaté faktury zadané v Nákladech se samy promítnou do odpočtu a do sekce B kontrolního hlášení.